審計委員會

本公司審計委員會由全體獨立董事擔任，其職責為健全監督功能及強化組織機能，協助董事會審議財務報表、內部控制制度、稽核業務、會計政策與程序、重大資產交易、會計師選(解)任及獨立性與適任性、會計及內部稽核主管之任免等事項，以確保公司營運符合主管機關及相關法令規定。內部稽核主管於稽核報告及追蹤報告陳核後，於稽核項目完成之次月底前交付各獨立董事查閱，獨立董事如有需要進一步了解稽核及追蹤結果，隨時與稽核主管聯繫。內部稽核每季定期向審計委員會報告稽核業務並於會中當面討論。獨立董事與簽證會計師每年至少一次針對財務報表查核結果及其他法令要求事項進行溝通，並對會計師之選任、獨立性及適任性進行審議。

1. 審計委員會之職權事項如下：

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。 二、內部控制制度有效之考核。 三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書保證或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 四、涉及董事自身利害關係之事項。 五、重大資產或衍生性商品交易。 六、重大之資金貸與、背書或提供保證。 七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。 八、簽證會計師之委任、解任或報酬。 九、財務、會計或內部稽核主管之任免。 十、度財務報告及半年財務報告。 十一、 其他公司或主管機關規定之重大事項。

2. 委員會成員資料：

3. 審計委員會出席情形:

本公司審計委員會係由4名獨立董事組成。 第一屆委員任期：民國111年6月14日至114年6月13日。 111年度審計委員會開會2次(A)，獨立董事出席情形如下列：

4. 111年審計委員會主要審議下列事項：

• 推舉第一屆審計委員會召集人及會議主席。
• 111年度第二季、第三季財務報表。
• 修訂本公司其他循環-內部重大資訊處理暨防範內線交易管理之內部控制制度及內部稽核制度作業程序。
• 子公司ISI有價證券投資案

5. 證券交易法第14條之5所列事項：

註：除前開事項外，其他未經審計委員會通過而經董事會三分之二以上同意之議決事項：無。

 獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形：無。

薪資報酬委員會

1. 薪資報酬委員會成員資料：

2. 薪資報酬委員會職權：

本公司委員會成員應秉持善良管理人忠實履行下列職權，並對董事會負責，且將所提建議提交董事會討論：

(1)審查董事之薪資報酬及績效評核及提出調整建議。

(2)經理人薪資報酬之訂定、檢討及績效評核，以確保(1)吸引經理人才留任；(2)促進經理人努力實現公司業務目標。

3. 薪資報酬委員會運作情形資訊：

(1)本公司之薪資報酬委員會委員計三人。

(2)112年度薪資報酬委員會開會2次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

4. 薪資報酬委員會討論事項、決議結論與執行情形：

5. 定期評估董事/監察人/經理人績效與薪資報酬相關資訊：

本公司薪資報酬委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策予以評估，至少每年開會2次，並得視需要隨時召開會議向董事會提出建議，以供其決策之參考。

(1)本公司薪資報酬委員會職權 :

本公司委員會成員應秉持善良管理人忠實履行下列職權，並對董事會負責，且將所提建議提交董事會討論

1.1審查董事之薪資報酬及績效評核及提出調整建議。

1.2經理人薪資報酬之訂定、檢討及績效評核，以確保(1)吸引經理人才留任；(2)促進經理人努力實現公司業務目標。

(2)薪資報酬委員會履行職權時，依下列標準為之 :

1.1薪資管理應符合本公司之薪酬理念。

1.2 董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業及相近規模之相關產業通常水準支給情形，並考量個人表現與公司經營績效定期檢討合理性。

1.3本委員會成員對於其委員個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。

1.4.112年度檢討與評估本公司薪資報酬資訊如下:

6. 本公司董事/總經理/副總經理酬金政策：

公司給付之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性 :

• 董事：
• 車馬費: (兼任本公司員工者除外)

董事：親自出席董事會，車馬費為新台幣10,000元整(次)；電話視訊出席董事會，車馬費為新台幣5,000元整(次)。
董事兼任功能性委員會之委員:親自出席任一個委員會，車馬費為新台幣5,000元整(次)；電話視訊出席任一委員會，車馬費為新台幣2,500元整(次)。

• 變動報酬(董事酬勞): 本公司董事酬金依公司章程第28條規定，本公司年度如有獲利，應提撥不高於百分之三為董事監察人酬勞。變動報酬(董事酬勞)按個別董事之參與程度%及貢獻價值%，並參酌上市櫃公司相近規模同業(如資訊服務業、電腦及週邊設備業及數位雲端相近產業)綜合考量議定之。

 

• 總經理及副總經理：
• 總經理及副總經理之績效及薪酬考量面向:

衡量面向	佔比
經營績效	0%~20%
管理職能	0%~10%
目標達成	0%~60%
其他 (將考量依據最新法令規定研議納入,例如,永續/綠色/減碳/風險管理/ESG..等)	0%~10%

• 經營績效:
  本公司111年稅後盈餘 283,697千元，112年稅後盈餘184,885千元，本公司111 年EPS 7.46元、112年EPS 4.86元。
• 外部評比及同業水準:
  參酌上市櫃公司同業相近規模(如資訊服務業、電腦及週邊設備業及數位雲端相近產業) ，公司獲利狀況/EPS/市值比/申報非擔任主管職務之全時員工薪資申報資訊等綜合考量議定之。