永續經營

內部稽核

本公司於民國一○九年十一月五日經董事會討論通過內部稽核人員任免辦法。本公司之稽核人員任免提經董事會討論通過;其考核、薪酬同一般員工之簽核流程簽報董事長核准。

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策:

(一)內部稽核主管

  1. 年度內部稽核計畫
  2. 定期向審計委員會報告內部稽核稽查業務執行情形。
  3. 獨立董事查閱報告若有疑問或指示,會來電詢問告知辦理。
  4. 立董事隨時得視需要直接互相聯繫,溝通管道暢通。

(二)會計師每季參加審計委員會,報告其查核或核閱結果並於會後召開治理會議就財務報告之範圍、發現與重要法規更新與獨立董事討論交流。

 

二、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形: